Für wen wir arbeiten

Das Vermögen ist über Jahrzehnte gewachsen, verteilt auf Banken, Liegenschaften, Beteiligungen und Rechtsträger in mehreren Ländern. Die Zahl der Beteiligten nimmt zu, die gemeinsame Sicht nimmt ab. Entscheidungen hängen an einzelnen Personen, und niemand weiss genau, was passiert, wenn diese Personen ausfallen.

Hier geht es zuerst um Übersicht, dann um Regeln: Wer entscheidet was, wie wird ausgeschüttet, wie kommt die nächste Generation hinein, wie geht die Familie mit Uneinigkeit um.

Das Vermögen steckt grösstenteils in der eigenen Firma. Das war richtig, solange aufgebaut wurde – und wird zur Frage, sobald eine Übergabe oder ein Verkauf näher kommt. Privates und Geschäftliches sind verflochten, Liquidität ist knapper als die Bilanz vermuten lässt, und für die Zeit nach dem Verkauf existiert noch kein Plan.

Hier geht es um die Trennung der Sphären, um Vorbereitung lange vor der Transaktion und um die Frage, was aus einem Erlös werden soll, bevor er da ist.

Vermögen, ein verbindlicher Zweck, ein ehrenamtliches oder kleines Gremium – und Pflichten gegenüber der Aufsicht, die dasselbe Niveau verlangen wie bei grossen Häusern. Oft fehlt der eigene Apparat, um Anlageentscheide vorzubereiten, zu dokumentieren und zu überwachen.

Hier geht es um prüffähige Grundlagen: Anlagerichtlinien, die zum Zweck und zum Ausschüttungsbedarf passen, eine nachvollziehbare Kontrolle der beauftragten Verwalter und ein Berichtswesen, das vor der Aufsicht und vor dem Gremium Bestand hat.